Bundesgesetz, mit dem ein Bundesgesetz über Investmentfonds (Investmentfondsgesetz 2011 - InvFG 2011) erlassen sowie das Bankwesengesetz, das Wertpapieraufsichtsgesetz 2007, das Immobilien-Investmentfondsgesetz, das Finanzmarktaufsichtsbehördengesetz, das Pensionskassengesetz, das Betriebliche Mitarbeiter- und Selbständigenvorsorgegesetz, das Versicherungsaufsichtsgesetz, das Einkommensteuergesetz 1988, das EU-Quellensteuergesetz, das Konsumentenschutzgesetz und das Finanzsicherheiten-Gesetz geändert werden
77. Bundesgesetz, mit dem ein Bundesgesetz über Investmentfonds (Investmentfondsgesetz 2011 ? InvFG 2011) erlassen sowie das Bankwesengesetz, das Wertpapieraufsichtsgesetz 2007, das Immobilien-Investmentfondsgesetz, das Finanzmarktaufsichtsbehördengesetz, das Pensionskassengesetz, das Betriebliche Mitarbeiter- und Selbständigenvorsorgegesetz, das Versicherungsaufsichtsgesetz, das Einkommensteuergesetz 1988, das EU-Quellensteuergesetz, das Konsumentenschutzgesetz und das Finanzsicherheiten-Gesetz geändert werden
Der Nationalrat hat beschlossen:
Inhaltsverzeichnis
Artikel 1Umsetzung von Richtlinien der Europäischen Union |
Artikel 2Bundesgesetz über Investmentfonds (Investmentfondsgesetz 2011 ? InvFG 2011) |
Artikel 3Änderung des Bankwesengesetzes |
Artikel 4Änderung des Wertpapieraufsichtsgesetzes 2007 |
Artikel 5Änderung des Immobilien-Investmentfondsgesetzes |
Artikel 6Änderung des Finanzmarktaufsichtsbehördengesetzes |
Artikel 7Änderung des Pensionskassengesetzes |
Artikel 8Änderung des BMSVG |
Artikel 9Änderung des Versicherungsaufsichtsgesetzes |
Artikel 10Änderung des Einkommensteuergesetzes 1988 |
Artikel 11Änderung des EU-Quellensteuergesetzes |
Artikel 12Änderung des Konsumentenschutzgesetzes |
Artikel 13Änderung des Finanzsicherheiten-Gesetz |
Artikel 1
Dieses Bundesgesetz dient der Umsetzung der Richtlinie 2009/65/EG zur Koordinierung der Rechts- und Verwaltungsvorschriften betreffend bestimmte Organismen für gemeinsame Anlagen in Wertpapieren (OGAW) (ABl. Nr. L 302 vom 17.11.2009, S. 32) sowie der Richtlinie 2010/43/EU zur Durchführung der Richtlinie 2009/65/EG im Hinblick auf organisatorische Anforderungen, Interessenkonflikte, Wohlverhalten, Risikomanagement und den Inhalt der Vereinbarung zwischen Verwahrstelle und Verwaltungsgesellschaft (ABl. L 176 vom 10.07.2010, S. 42) und der Richtlinie 2010/42/EU zur Durchführung der Richtlinie 2009/65/EG in Bezug auf Bestimmungen über Fondsverschmelzungen, Master-Feeder-Strukturen und das Anzeigeverfahren (ABl. L 176 vom 10.07.2010, S. 28) sowie der Richtlinie 2010/78/EU zur Änderung der Richtlinien 98/26/EG, 2002/87/EG, 2003/6/EG, 2003/41/EG, 2003/71/EG, 2004/39/EG, 2004/39/EG, 2004/109/EG, 2005/60/EG, 2006/48/EG, 2006/49/EG und 2009/65/EG im Hinblick auf die Befugnisse der Europäischen Aufsichtsbehörde (Europäische Bankenaufsichtsbehörde), der Europäischen Aufsichtsbehörde (Europäische Aufsichtsbehörde für das Versicherungswesen und die betriebliche Altersversorgung) und der Europäischen Aufsichtsbehörde (Europäische Wertpapier- und Marktaufsichtsbehörde) ? ABl. Nr. L 331 vom 15.12.2010, S. 120). Im Rahmen der Neufassung des Investmentfondsgesetzes (Artikel 2) wird auch die bereits mit BGBl. I Nr. 69/2008 umgesetzte Richtlinie 2007/16/EG berücksichtigt.
Artikel 2
Bundesgesetz über Investmentfonds (Investmentfondsgesetz 2011 ? InvFG 2011) Inhaltsverzeichnis
1. TeilAllgemeine Bestimmungen | |
§ 1. | Anwendungsbereich |
§ 2. | Organismen zur gemeinsamen Veranlagung in Wertpapieren (OGAW) |
§ 3. | Begriffsbestimmungen |
§ 4. | Ausnahmen |
2.TeilVerwaltung und Beaufsichtigung von OGAW | |
1. HauptstückVerwaltungsgesellschaften | |
1. AbschnittBedingungen für die Aufnahme der Tätigkeit | |
§ 5. | Erfordernis und Umfang der Konzession |
§ 6. | Konzessionsantrag und Konzessionserteilung |
§ 7. | Rücknahme und Erlöschen der Konzession |
2. AbschnittBedingungen für die Ausübung der Tätigkeit | |
§ 8. | Eigenmittel |
§ 9. | Staatskommissäre |
§ 10. | Allgemeine organisatorische Anforderungen |
§ 11. | Anlegerbeschwerden |
§ 12. | Elektronische Aufzeichnungen |
§ 13. | Rechnungslegung |
§ 14. | Kontrolle durch Geschäftsleitung und Aufsichtsrat |
§ 15. | Compliance |
§ 16. | Interne Revision (Innenrevision) |
§ 17. | Risikomanagement |
§ 18. | Persönliche Geschäfte |
§ 19. | Aufzeichnung von Portfoliogeschäften |
§ 20. | Aufzeichnung von Zeichnungs- und Rücknahmeaufträgen |
§ 21. | Aufbewahrungspflichten |
§ 22. | Kriterien für die Feststellung von Interessenkonflikten |
§ 23. | Grundsätze für den Umgang mit Interessenkonflikten |
§ 24. | Unabhängigkeit beim Konfliktmanagement |
§ 25. | Umgang mit Tätigkeiten, die einen schädlichen Interessenkonflikt nach sich ziehen |
§ 26. | Strategien für die Ausübung von Stimmrechten bei Veranlagungen |
§ 27. | Anlegerschutz bei individueller Portfolioverwaltung |
§ 28. | Übertragung von Aufgaben der Verwaltungsgesellschaft an Dritte |
§ 29. | Pflicht, im besten Interesse der OGAW und ihrer Anteilinhaber zu handeln |
§ 30. | Sorgfaltspflichten |
§ 31. | Bearbeitung von Zeichnungs- und Rücknahmeaufträgen und Mitteilungspflichten |
§ 32. | Bestmögliche Ausführung von Handelsentscheidungen für die verwalteten OGAW |
§ 33. | Allgemeine Grundsätze für die Bearbeitung von Aufträgen im Rahmen der Portfolioverwaltung |
§ 34. | Zusammenlegung und Zuweisung von Handelsaufträgen |
§ 35. | Gewährung und Annahme von Vorteilen zum Nachteil des OGAW |
3. AbschnittNiederlassungsfreiheit und freier Dienstleistungsverkehr | |
§ 36. | Verwaltungsgesellschaften aus Mitgliedstaaten in Österreich |
§ 37. | Österreichische Verwaltungsgesellschaften in Mitgliedstaaten |
§ 38. | Aufsicht im Rahmen der Dienstleistungs- und Niederlassungsfreiheit |
2. HauptstückDepotbank | |
§ 39. | Erfordernis der Depotbank |
§ 40. | Aufgaben der Depotbank |
§ 41. | Anforderungen an die Depotbank |
§ 42. | Inhalt der Vereinbarung zwischen Verwaltungsgesellschaft und Verwahrstelle |
§ 43. | Haftung der Depotbank |
§ 44. | Unabhängigkeit der Depotbank |
§ 45. | Vergütung der Depotbank und der Verwaltungsgesellschaft |
3. HauptstückOGAW | |
1. AbschnittSondervermögen | |
§ 46. | Anteilscheine |
§ 47. | Teilfonds |
§ 48. | Rechnungsjahr der Kapitalanlagefonds |
§ 49. | Rechnungslegung |
2. AbschnittBewilligung des OGAW und allgemeine Bestimmungen | |
§ 50. | Bewilligung des OGAW |
§ 51. | Anteilinhaberregister |
§ 52. | Verfügungsrecht über das Vermögen des OGAW |
§ 53. | Fondsbestimmungen |
§ 54. | Haftungsverhältnisse |
§ 55. | Ausgabe, Rücknahme und Auszahlung von Anteilen |
§ 56. | Aussetzung der Rücknahme oder Auszahlung |
§ 57. | Errechnung des Anteilswertes; Ausgabepreis |
§ 58. | Gewinnverwendung und Ausschüttungen |
§ 59. | Vergütung |
§ 60. | Beendigung der Verwaltung durch die Verwaltungsgesellschaft |
§ 61. | Wechsel der Verwaltungsgesellschaft oder der Depotbank |
§ 62. | Verwaltung durch die Depotbank oder eine andere Verwaltungsgesellschaft |
§ 63. | Abwicklung eines OGAW |
§ 64. | Umwandlung in Alternative Investmentfonds (AIF) |
§ 65. | Abspaltung |
3. AbschnittVeranlagungsbestimmungen | |
§ 66. | Allgemeine Grundsätze, Risikostreuung |
§ 67. | Liquide Finanzanlagen |
§ 68. | Verbot der Veranlagung in Edelmetalle |
§ 69. | Wertpapiere |
§ 70. | Geldmarktinstrumente |
§ 71. | Anteile an OGAW und OGA |
§ 72. | Sichteinlagen und kündbare Einlagen |
§ 73. | Derivate |
§ 74. | Quantitative Beschränkungen zur Vermeidung einer Emittentenkonzentration |
§ 75. | Quantitative Anlagebeschränkungen für Indexfonds |
§ 76. | Quantitative Beschränkungen für die Anlage in von öffentlichen Stellen begebene oder garantierte Emissionen |
§ 77. | Quantitative Beschränkungen für die Anlage in OGAW oder OGA |
§ 78. | Quantitative Beschränkungen zur Vermeidung der Einflussnahme auf Emittenten |
§ 79. | Ausnahmen und Abweichen von den Veranlagungsgrenzen |
§ 80. | Verbot der Kreditaufnahme und der Kreditgewährung |
§ 81. | Dingliche Verfügungen über Vermögenswerte |
§ 82. | Leerverkäufe |
§ 83. | Pensionsgeschäfte |
§ 84. | Wertpapierleihe |
4. AbschnittRisikomanagement des OGAW | |
§ 85. | Risikomanagementverfahren |
§ 86. | Risikomanagement-Grundsätze |
§ 87. | Risikomessung und Risikomanagement |
§ 88. | Liquiditätsrisikomanagement |
§ 89. | Berechnung des Gesamtrisikos |
§ 90. | Commitment-Ansatz |
§ 91. | Kontrahentenrisiko und Emittentenkonzentration |
§ 92. | Verfahren zur Bewertung der OTC-Derivate |
5. AbschnittMaster-Feeder-Strukturen | |
§ 93. | Feeder-OGAW |
§ 94. | Master-OGAW |
§ 95. | Bewilligung der Master-Feeder-Struktur durch die FMA |
§ 96. | Vereinbarung zwischen Feeder-OGAW und Master-OGAW |
§ 97. | Wahl des auf die Vereinbarung anzuwendenden Rechtes |
§ 98. | Interne Regelungen zwischen Master-OGAW und Feeder-OGAW |
§ 99. | Abstimmung der Zeitpläne |
§ 100. | Aussetzung der Rücknahme, Auszahlung oder Zeichnung |
§ 101. | Abwicklung eines Master-OGAW |
§ 102. | Antrag auf Bewilligung der Abwicklung |
§ 103. | Bewilligung der Abwicklung |
§ 104. | Verschmelzung oder Spaltung eines Master-OGAW |
§ 105. | Antrag auf Bewilligung der Verschmelzung oder Spaltung |
§ 106. | Bewilligung der Verschmelzung oder Spaltung |
§ 107. | Verwahrstellen von Master-OGAW und Feeder-OGAW |
§ 108. | Inhalt der Vereinbarung zwischen den Verwahrstellen von Master-OGAW und Feeder-OGAW |
§ 109. | Abschlussprüfer |
§ 110. | Inhalt der Vereinbarung zwischen den Abschlussprüfern von Master-OGAW und Feeder-OGAW |
§ 111. | Umwandlung bestehender OGAW in Feeder-OGAW und Änderung des Master-OGAW |
§ 112. | Überwachung des Master-OGAW durch die Verwaltungsgesellschaft des Feeder-OGAW |
§ 113. | Pflichten des Master-OGAW und der FMA |
6. Abschnitt Verschmelzungen | |
§ 114. | Grundsätze |
§ 115. | Bewilligung der Verschmelzung eines in Österreich bewilligten übertragenden OGAW |
§ 116. | Prüfung der Anteilinhaberinformationen bei Verschmelzung eines in Österreich bewilligten übernehmenden OGAW |
§ 117. | Verschmelzungsplan |
§ 118. | Prüfung des Verschmelzungsplans durch die Verwahrstellen |
§ 119. | Bestätigung der Abschlussprüfer |
§ 120. | Information der Anteilinhaber |
§ 121. | Inhalt der Informationen für die Anteilinhaber |
§ 122. | Neue Anteilinhaber |
§ 123. | Rück- und Umtauschrecht der Anteilinhaber |
§ 124. | Kosten |
§ 125. | Wirksamwerden |
§ 126. | Auswirkungen der Verschmelzung |
§ 127. | Erleichterungen für Fondszusammenlegungen ohne grenzübergreifenden Bezug |
4. Hauptstück Information der Anleger, Werbung und Vertrieb | |
1. Abschnitt Werbung und Angebot von Anteilen | |
§ 128. | Werbung für OGAW-Anteile |
§ 129. | Angebot von Anteilen |
§ 130. | Schutz von Bezeichnungen |
2. AbschnittProspekt und Informationen für die Anleger | |
§ 131. | OGAW-Prospekt |
§ 132. | Individuelle und punktuelle Informationspflichten |
§ 133. | Art und Weise der |
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